（一）報告期內(nèi)整體經(jīng)營情況的討論與分析

    報告期內(nèi)公司所處的行業(yè)及經(jīng)營范圍沒有發(fā)生重大變化，公司繼續(xù)致力于水泥的生產(chǎn)與銷售，公司主導產(chǎn)品為PO32.5R、PO42.5R普通硅酸鹽水泥，也可根據(jù)用戶需求生產(chǎn)中、低熱微膨脹水泥、復合水泥等特種專用水泥，受市場銷售半徑的制約，公司的主要銷售地區(qū)為陜西及周邊地區(qū)。報告期內(nèi)，公司產(chǎn)品的市場形勢較好，價格基本穩(wěn)定，銷售有所增加，給公司帶來了較高的毛利。但公司所處市場由于原料煤供應(yīng)緊張、電力供給不足，價格上漲，給公司帶來了一定的經(jīng)營壓力。面對這樣的市場環(huán)境，公司及時采取了多項措施，努力降低生產(chǎn)成本和各項費用，從而在一定程度上彌補了不利因素的影響，生產(chǎn)經(jīng)營取得了較好的成績。

    報告期內(nèi)，公司主要從以下四個方面抓好公司經(jīng)營管理：

    第一，加強公司生產(chǎn)現(xiàn)場管理，嚴格控制工藝指標，積極消除生產(chǎn)過程中的跑冒滴漏，降低生產(chǎn)消耗，降低生產(chǎn)成本，從內(nèi)部管理上消化了部分市場漲價因素。

    第二，準確把握市場機遇，根據(jù)產(chǎn)品市場變化，加大高毛利率產(chǎn)品的產(chǎn)量。今年以來，高標號水泥需有所增長，公司適當增加產(chǎn)量，成為降低成本，增加效益的重要措施。

    第三，控制成本，加強資金管理，構(gòu)建大財務(wù)管理體系，不斷提高公司財務(wù)管理水平；強化經(jīng)濟責任考核，合理配置資源，加強資產(chǎn)管理提高資產(chǎn)經(jīng)營及資本運營效率。

    第四，加快新項目建設(shè)，完善粉磨站群布點，拓展生存和發(fā)展空間。

    （二）報告期公司經(jīng)營情況

    1、公司主營業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營情況

    (1)公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的說明

    2004年度，公司共生產(chǎn)水泥244萬噸，較去年同期增長27萬噸，增幅為12.44％；銷

售水泥238萬噸，較去年同期增長25萬噸，增幅為11.73％。實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入62639萬

元，較去年同期增加7923萬元，增幅為14.48％，實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤22661萬元，較去年

同期增長992萬元，增幅為4.57％；實現(xiàn)凈利潤5605萬元，較去年同期減少540萬元，降

幅為8.79％。

    (2)主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況表

                                                                  單位:元

幣種:人民幣

                                                           占主營業(yè)務(wù)收入

分行業(yè)                      主營業(yè)務(wù)收入

                                                                  比例(%)

建材行業(yè)                  663,845,605.22                             97.6

運輸行業(yè)                   15,967,277.09                             2.35

其中:關(guān)聯(lián)交易              25,058,301.51                             3.69

合計                      679,812,882.31                                /

內(nèi)部抵消                   53,420,964.86                                /

合計                      626,391,917.45                              100

                                                             占主營業(yè)務(wù)利

分行業(yè)                      主營業(yè)務(wù)利潤

                                                                潤比例(%)

建材行業(yè)                  227,171,540.15                            99.90

運輸行業(yè)                      232,450.46                             0.10

其中:關(guān)聯(lián)交易               8,965,510.96                             4.00

合計                      227,403,990.61                                /

內(nèi)部抵消                      789,956.45                                /

合計                      226,614,034.16                              100

    (3)主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況表

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

                                                             占主營業(yè)務(wù)收

分產(chǎn)品                                      主營業(yè)務(wù)收入

                                                               入比例(%)

水泥                                       585,866,421.30           86.18

熟料                                        77,979,183.92           11.47

運輸                                        15,969,277.09            2.35

其中:關(guān)聯(lián)交易                               25,058,301.51            3.69

合計                                       679,812,882.31               /

內(nèi)部抵消                                    53,420,964.86               /

合計                                       626,391,917.45             100

                                                             占主營業(yè)務(wù)利

分產(chǎn)品                                    主營業(yè)務(wù)利潤

                                                                潤比例(%)

水泥                                     204,064,083.87             89.74

熟料                                      23,107,456.28             10.16

運輸                                         232,450.46              0.10

其中:關(guān)聯(lián)交易                              8,965,510.61              4.00

合計                                     227,403,990.61                 /

內(nèi)部抵消                                     789,956.45                 /

合計                                     226,614,034.16               100

    其中：報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)交易總金額25,05

8,301.51元。

    (4)主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況表

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

                                                             占主營業(yè)務(wù)收

分地區(qū)                                      主營業(yè)務(wù)收入

                                                               入比例(%)

陜西省內(nèi)                                   678,220,367.41           99.76

陜西省外                                     1,592,514.90            0.24

其中:關(guān)聯(lián)交易                               25,058,301.51            3.69

合計                                       679,812,882.31               /

內(nèi)部抵消                                    53,420,964.86               /

合計                                       626,391,917.45             100

                                                             占主營業(yè)務(wù)利

分地區(qū)                                       主營業(yè)務(wù)利潤

                                                               潤比例(%)

陜西省內(nèi)                                    226,907,473.35          99.78

陜西省外                                        496,517.26           0.22

其中:關(guān)聯(lián)交易                                 8,965,510.96           4.00

合計                                        227,403,990.61              /

內(nèi)部抵消                                        789,956.45              /

合計                                        226,614,034.16            100

    (5)占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤總額10%以上的主要產(chǎn)品

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

分行業(yè)或分產(chǎn)品           主營業(yè)務(wù)收入          主營業(yè)務(wù)成本     毛利率(%)

建材行業(yè)               663,845,605.22        430,374,065.07         35.17

    2、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績

    (1)主要控股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績

                                                                    單位:萬

元  幣種:人民幣

公司名稱             業(yè)務(wù)性質(zhì)                              主要產(chǎn)品或服務(wù)

陜西秦嶺投資咨詢     服務(wù)、咨詢                  投資分析、資產(chǎn)重組策劃等

有限責任公司

陜西秦嶺運輸有限                                 貨物運輸、汽車修理及建材

                     運輸

責任公司                                               產(chǎn)品汽車配件的經(jīng)銷

陜西秦嶺水泥集團                                 APIG級水泥、特種水泥、普

特種水泥有限責任     建材                          通硅酸鹽水泥的開發(fā)、生

公司                                                             產(chǎn)、銷售

陜西延安秦嶺水泥

                     建材                            水泥的生產(chǎn)批發(fā)和銷售

粉磨有限公司

                                                 水泥儲存及銷售；玻璃、陶

秦嶺水泥寶雞儲運

                     倉儲、運輸                    瓷及建材的銷售；房屋租

有限公司

                                                             賃；普貨運輸

陜西秦嶺水泥集團

                     建材                                  水泥生產(chǎn)與銷售

西安有限公司

                                                 水泥、水泥熟料及水泥深加

                                                 工產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售、水泥生

陜西秦嶺水泥（集                                 產(chǎn)及研究開發(fā)所需原料、設(shè)

                     建材

團）銅川有限公司                                 備配件及其他建材的產(chǎn)銷；

                                                 相關(guān)產(chǎn)品的銷售；與水泥產(chǎn)

                                                   品相關(guān)的技術(shù)服務(wù)、運輸

                                                 水泥、水泥熟料及水泥深加

秦嶺水泥寶雞有限                                 工產(chǎn)品、水泥生產(chǎn)及研究開

                     建材

公司                                             發(fā)所需原料、設(shè)備配件、其

                                                           他建材的產(chǎn)銷等

公司名稱                                注冊資本    資產(chǎn)規(guī)模       凈利潤

陜西秦嶺投資咨詢                             200      175.83       -78.89

有限責任公司

陜西秦嶺運輸有限

                                             500    1,555.35       -78.56

責任公司

陜西秦嶺水泥集團

特種水泥有限責任                           1,455    3,650.94        12.79

公司

陜西延安秦嶺水泥                                                        -

                                           1,400    2,661.00

粉磨有限公司                                                       195.79

秦嶺水泥寶雞儲運

                                          933.61    1,378.96       -48.57

有限公司

陜西秦嶺水泥集團

                                           1,600    5,083.43         1.13

西安有限公司

陜西秦嶺水泥（集

                                          20,900   22,591.05

團）銅川有限公司

秦嶺水泥寶雞有限

                                           3,000    7,921.93

公司

    陜西秦嶺水泥（集團）銅川有限公司、秦嶺水泥寶雞有限公司項目正在建設(shè)中，尚

未正式經(jīng)營無收益。

    3、主要供應(yīng)商、客戶情況

    單位:元  幣種:人民幣

前五名供應(yīng)商采購金額合計        82,235,960.82   占采購總額比重      30.08

前五名銷售客戶銷售金額合計     136,634,450.23   占銷售總額比重      21.81

    4、在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案

    原料煤供應(yīng)緊張。2004年，原料煤供應(yīng)緊張、電力供給不足，價格上漲，鐵路運力緊張，煤的采購和運輸都相對比較困難。預計2005年公司仍將面臨這樣的經(jīng)營局面。

    水泥行業(yè)投資項目雖經(jīng)國家發(fā)展與改革委員會批準，但由于受國家控制銀行信貸的措施的實施，給公司經(jīng)營和發(fā)展籌集所需資金帶來一定的困難。

    面對原料煤及電力供應(yīng)緊張和資金籌措難度加大的局面，公司將從多方面入手克服困難，提高公司經(jīng)營業(yè)績：

    第一，公司將加強市場采購管理，選擇原料煤優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商進行合作，以提高進廠原料煤的質(zhì)量和數(shù)量，保證公司正常生產(chǎn)用煤。

    第二，繼續(xù)搞好生產(chǎn)現(xiàn)場管理，努力降低各項生產(chǎn)消耗，達到降本增效之目的。

    第三，提高設(shè)備運轉(zhuǎn)效率，降低電力和煤炭消耗。

    第四，公司將加快銅川4000t/d新型干法熟料生產(chǎn)線項目進度，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營，降低單位產(chǎn)品原料煤的使用量。

    最后，為克服銀行緊縮銀根資金籌措難度加大的的形勢，公司積極尋找新的融資渠道。目前，公司信托貸款正在進行中，預計1億信托資金2月份到帳。

    （三）公司投資情況

    報告期內(nèi)公司投資額為18,940萬元人民幣，比上年增加16,883萬元人民幣，增加的比例為820.76％。①公司本期增加了對子公司陜西秦嶺水泥（集團）銅川有限公司的投資，出資資產(chǎn)為：

    a：以截至2004年9月30日公司為該子公司代墊的各項應(yīng)收款項102,229,263.76元轉(zhuǎn)作投資。

    b：以21臺散裝水泥罐車（2004年8月31日賬面原值5,739,886.30元，賬面凈值4,731,855.98元）經(jīng)中宇資產(chǎn)評估有限責任公司（評估基準日為2004年8月31日）中宇評報字[2004]第191號評估，評估值為4,417,565.11元轉(zhuǎn)作投資。

    c：以265,630.73平方米土地使用權(quán)（賬面原值46,707,900.00元，賬面凈值45,69

5,895.52元，）經(jīng)陜西華地不動產(chǎn)評估咨詢有限公司陜?nèi)A地估字[2004]413號評估，評估值50,153,258.00元轉(zhuǎn)作投資。

    d:貨幣資金32,199,913.13元。

    以上共計增加投資18,900萬元；使該子公司注冊資本由2000萬元增加至20,900萬元

，

    ②投資秦嶺水泥旬陽有限公司330,000.00元。

    ③陜西秦嶺運輸有限責任公司投資陜西耀縣水泥廠置業(yè)有限公司70,000元

    1、募集資金使用情況

    報告期內(nèi)，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

    2、非募集資金項目情況

    1)、銅川日產(chǎn)4000噸新型干法熟料生產(chǎn)線

    公司出資45,939萬元人民幣投資該項目，項目進度49.18%，項目建設(shè)期無收益。

    2)、寶雞日產(chǎn)4000噸新型水泥干法水泥生產(chǎn)線

    公司出資72,288萬元人民幣投資該項目，項目進度10.96%，項目建設(shè)期無收益。

    寶雞日產(chǎn)4000噸新型水泥干法水泥生產(chǎn)線項目現(xiàn)處于前期準備建設(shè)期，配套30萬噸

水泥粉磨站項目現(xiàn)已完工，該粉磨站已單獨投入使用。

    （四）報告期內(nèi)公司財務(wù)狀況經(jīng)營成果分析

                                                                     單位:元

  幣種:人民幣

項目名稱                                        期末數(shù)             期初數(shù)

總資產(chǎn)                                1,740,544,078.25   1,562,832,099.94

主營業(yè)務(wù)利潤                            226,614,034.16     216,687,731.70

凈利潤                                   56,049,411.30      61,452,609.42

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增

                                         -1,398,772.91      40,036,369.59

加額

股東權(quán)益                                842,833,075.94     801,874,547.20

項目名稱                                            增減額       增減幅度

總資產(chǎn)                                       177,711,978.31         11.37

主營業(yè)務(wù)利潤                                   9,926,302.46          4.58

凈利潤                                        -5,403,198.12         -8.79

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增

                                             -41,435,142.50       -103.49

加額

股東權(quán)益                                      40,958,528.74          5.11

    1、總資產(chǎn)較上年增加，主要原因為應(yīng)收帳款、長期股權(quán)投資較上年增加；

    2、凈利潤較上年同期減少，主要原因為期間費用較上年同期增加、投資收益較上

年同期減少；

    3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額較上年同期減少，主要原因為籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

凈流量較上年同期減少；

    4、股東權(quán)益較上年同期增加主要為本期經(jīng)營收益增加。

    （五）董事會日常工作情況

    1、董事會會議情況及決議內(nèi)容

    1)、公司第三屆董事會第十次會議于2004年2月15日在西安曲江賓館召開。會議應(yīng)到董事11名,實到董事9名。會議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過2003年度報告及摘要；

    （2）通過董事會工作報告；

    （3）批準總經(jīng)理工作報告；

    （4）通過2003年度財務(wù)決算報告；

    （5）通過2004年度財務(wù)預算方案；

    （6）通過2003年度利潤分配預案；

    （7）通過資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案；

    （8）批準董事會2004年度經(jīng)費計劃；

    （9）通過關(guān)于聘請會計師事務(wù)所的議案；

    （10）同意向中國建設(shè)銀行耀縣支行申請人民幣9000萬元的借款,用于補充流動資

金；

    （11）通過《關(guān)于授權(quán)董事長簽署流動資金借款合同的議案》；

    （12）通過《關(guān)于確認與陜西省耀縣水泥廠勞動服務(wù)公司紙袋廠關(guān)聯(lián)交易的議案》

；

    （13）通過《關(guān)于2003年公司高級管理人員年度獎勵的議案》；

    （14）通過《關(guān)于召開2003年度股東大會的議案》。。

    2)、公司第三屆董事會第十一次會議（臨時）于2004年3月19日在西安江河大廈召

開，會議應(yīng)到董事11人，7名董事參加了會議，會議形成如下決議：，同意涇陽日產(chǎn)40

00噸環(huán)保型水泥項目的前期準備工作。

    3)、公司第三屆董事會第十二次會議于2004年4月26日在西安江河大廈一樓會議室

召開。會議應(yīng)到董事11名,實到董事8名。會議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過2004年

度第一季度報告；

    （2）同意《公司章程修正案》,提交下次股東大會審議；

    通過《關(guān)于對外擔保的議案》。為了控制擔保風險,保護公司股東及其他利益相關(guān)

者的合法權(quán)益,除公司控股子公司(持股比例超過50%)之外,公司不向其他任何企業(yè)、事

業(yè)單位及個人提供任何形式的債務(wù)擔保；

    （3）通過關(guān)于召開2004年第一次臨時股東大會的議案。

    4)、公司第三屆董事會第十三次會議于2004年8月2日在西安江河大廈一樓會議室召

開。會議應(yīng)到董事11名,實到董事7名。會議經(jīng)表決,形成如下決議，通過公司二00四年

半年度報告及摘要。

    5)、公司第三屆董事會第十四次會議于2004年8月29日在陜西省建筑材料工業(yè)總公

司二樓會議室召開。全體董實出席了會議。會議經(jīng)表決,形成如下決議，通過處置部分

阿維林礦車的議案。

    6)、公司第三屆董事會第十五次會議于2004年10月19日在西安江河大廈一樓會議室

召開。會議應(yīng)到董事11名,實到董事7名。會議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過《公司

2004年第三季度報告》；

    （2）通過《關(guān)于對陜西秦嶺水泥(集團)銅川有限公司增資的議案》。

    （3）通過《關(guān)于采購新版水泥包裝袋的議案》。

    （4）同意《關(guān)于向西安國際信托投資有限公司申請信托貸款的議案》。

    （5）同意《關(guān)于質(zhì)押借款的議案》。

    （6）同意《關(guān)于提請股東大會對董事會資產(chǎn)保證授權(quán)的議案》；

    （7）通過關(guān)于召開2004年第二次臨時股東大會的議案。

    7)、公司第三屆董事會第十六次會議（臨時）于2004年11月10至11月11日以通訊方

式召開。11名董事收到會議通知，收回表決票10份。會議經(jīng)表決，10票同意關(guān)于抵押貸

款的議案，同意公司以經(jīng)評估的3000萬元資產(chǎn)作抵押向工商銀行銅川分行申請2000萬元

流動資金貸款，期限一年。

    2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

    報告期內(nèi)，公司董事會根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的和《公司

章程》要求，嚴格按照股東大會決議和授權(quán)，認真執(zhí)行股東大會通過的各項決議。

    （六）利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預案

    經(jīng)岳華會計師事務(wù)所有限責任公司審計，公司2004年度實現(xiàn)凈利潤56,644,054.84

元，按規(guī)定提取10%法定盈余公積金5,664,405.48元，提取5%法定公益金2,832,202.74

元，加年初未分配利潤122,194,465.42元，減在當年已分配利潤103,250,000元,可供股

東分配的利潤為67,091,912.04元。董事會提議2004年度不進行現(xiàn)金分配股利，亦不進

行送股，將累計未分配利潤6709萬元全部投入銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項目

。

    ①本報告期盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預案的原因:公司經(jīng)股東大會批準投資建設(shè)

的銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項目，投資總額為4.6億元，已于2003年8月開工

建設(shè)。由于2004年公司申請配股未獲核準，項目建設(shè)資金目前存在缺口。為了確保投資

項目按期完工，降低財務(wù)費用，提高公司經(jīng)營效益，增強持續(xù)經(jīng)營能力，董事會提議2

004年度不進行現(xiàn)金分配股利，亦不進行送股，將累計未分配利潤6709萬元全部投入銅

川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項目。

    ②公司未分配利潤的用途和使用計劃:計劃將6709萬元全部用于正在建設(shè)銅川日產(chǎn)

4000噸新型干法熟料生產(chǎn)線建設(shè)項目。

    ③獨立董事專項意見

    根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，我們對公司2004年度實現(xiàn)盈利但擬

不進行現(xiàn)金分配股利事項發(fā)表如下意見：

    鑒于經(jīng)股東大會批準建設(shè)的銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)項目，正處于建設(shè)期

，資金尚有缺口。董事會擬以2004年度未分配利潤6709萬元全部用于彌補建設(shè)資金缺口

，有利于降低公司財務(wù)費用，提高經(jīng)濟效益，符合公司經(jīng)營目標和長遠利益。

    獨立董事：趙守國   何雁明  段秋關(guān)  師萍

    （七）注冊會計師對公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項說明

    岳總專字（2005）第B004號

    專項說明

    陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司全體股東：

    我們接受陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）的委托，按

照中國注冊會計師獨立審計準則的要求對貴公司2004年度的會計報表進行審計并出具了

岳總審字[2005]第B005號審計報告，公司在財務(wù)報告中對關(guān)聯(lián)方交易及其往來余額進行

了披露。依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)［200

3］56號《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》

的要求，我們特對有關(guān)情況說明如下：

    一、2004年度，貴公司為控股股東陜西省耀縣水泥廠墊支工資326萬元，墊支利息

997萬元。除此之外不存在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方墊支工資、福利、保險、廣告等期

間費用的情況，不存在互相代為承擔成本和其他支出的情況。

    二、截至2004年12月31日，貴公司除下述1.項外，不存在下述2-6項其他方式將資

金直接或間接的提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用的情況：

    1.有償或無償?shù)奶峁┕镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用。

    ①貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與控股股東陜西省耀縣水泥廠往來款項年初余額-

11.87萬元，本期發(fā)生業(yè)務(wù)往來2548.88萬元（包括墊付的工資和利息1,323萬元），以

應(yīng)支付陜西省耀縣水泥廠股利和代收的教育費附加沖抵的金額為937.98萬元，期末余額

1,599.03萬元。

    ②貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與關(guān)聯(lián)方禮泉秦嶺水泥有限責任公司往來款項年初

余額758.84萬元，本期發(fā)生額233萬元，收回90萬元，期末余額901.84萬元。

    ③貴公司在應(yīng)收賬款科目反映與關(guān)聯(lián)方陜西秦嶺建材發(fā)展有限責任公司往來款項年

初余額2,957.82萬元，本期發(fā)生額1,041.14萬元，收回1,182.20萬元，期末余額2,816

.76萬元。

    ④貴公司在應(yīng)收賬款科目反映與關(guān)聯(lián)方陜西秦嶺水泥建材有限責任公司往來款項年

初余額62.13萬元，本期未發(fā)生業(yè)務(wù)往來，期末余額62.13萬元。

    ⑤貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與控股子公司陜西秦嶺水泥（集團）銅川有限公司

往來款項年初余額2,952.55萬元，本期發(fā)生額11,449.19萬元，轉(zhuǎn)投資款10,222.92其他

收回3,331.93萬元后，期末余額846.89萬元。

    ⑥貴公司在其他應(yīng)收款和應(yīng)收賬款科目反映與控股子公司秦嶺水泥寶雞有限公司年

初余額2,121.03萬元本期往來款項發(fā)生額2,455.50萬元，收回132.22萬元，期末余額4

,444.31萬元。

    ⑦貴公司與陜西耀縣水泥廠置業(yè)有限公司往來款項年初余額157.26萬元，本期發(fā)生

額為342.91萬元，收回353.46萬元，期末余額146.71萬元。

    ⑧貴公司與控股子公司陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司往來款項年初余額467.38萬

元，本期發(fā)生額為567.58萬元，收回33.80萬元，期末余額1,001.16萬元。在編制合并

財務(wù)報表時已予以抵銷。

    ⑨貴公司與控股子公司陜西秦嶺水泥（集團）特種水泥有限責任公司往來款項年初

余額1,294.92萬元，本期發(fā)生額為1,883.33萬元，收回1,611.33萬元，期末余額1,566

.93萬元。在編制合并財務(wù)報表時已予以抵銷。

    ⑩貴公司與控股子公司秦嶺水泥寶雞儲運有限公司往來款項年初余額57.91萬元，

本期發(fā)生額為2,518.01萬元，收回2,067.95萬元，期末余額507.97萬元。在編制合并財

務(wù)報表時已予以抵銷。

    ⑾貴公司與控股子公司陜西秦嶺水泥集團西安水泥有限公司往來款項年初余額702

.06萬元，本期發(fā)生額為3,634.37萬元，收回1,944.61萬元，期末余額2,391.82萬元。

在編制合并財務(wù)報表時已予以抵銷。

    2.通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款。

    3.委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進行投資活動。

    4.為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票。

    5.代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)。

    6.中國證監(jiān)會認定的其他方式。

    岳華會計師事務(wù)所                           中國注冊會計師           邵芳

賢

    有限責任公司

                                               中國注冊會計師           甄明

                                              （主任/副主任會計師）

    中國北京                                  二○○五年元月二十七日

    關(guān)聯(lián)方資金占用及償還情況

    單位:萬元     幣種:人民幣

                             與上市

                                                    本年增加     本年減少

資金占用方                   公司關(guān)       期初數(shù)

                                                          數(shù)           數(shù)

                               系

                            控股股

陜西省耀縣水泥廠                          -11.87    2,548.88       937.98

                            東

禮泉秦嶺水泥有限            股東的

                                          758.84      233           90

責任公司                    子公司

                            母公司

陜西秦嶺建材發(fā)展

                            的控股      2,957.82    1,041.14     1,182.20

有限責任公司

                            子公司

陜西秦嶺水泥(集             控股子

                                        2,952.55   11,449.19    13,554.84

團)銅川有限公司             公司

秦嶺水泥寶雞有限            控股子

                                        2,121.03    2,455.50       132.22

公司                        公司

                            母公司

陜西省耀縣水泥廠

                            的控股        157.26      342.91       353.46

置業(yè)有限公司

                            子公司

陜西延安秦嶺水泥            控股子

                                          467.38      567.58        33.80

粉磨有限公司                公司

陜西秦嶺水泥(集

                            控股子

團)特種水泥有限                         1,294.92    1,883.33     1,611.33

                            公司

責任公司

秦嶺水泥寶雞儲運            控股子

                                           57.91    2,518.01     2,067.95

公司                        公司

陜西秦嶺水泥集團            控股子

                                          702.06    3,634.37     1,944.61

西安有限公司                公司

                            母公司

陜西秦嶺建材有限

                            的控股         62.13

責任公司

                            子公司

                                       占用                          償還

                          期末數(shù)                   占用原因

資金占用方                             方式                          方式

                        1,599.03                     代墊款

陜西省耀縣水泥廠

禮泉秦嶺水泥有限          901.84                 代墊設(shè)備款

責任公司

陜西秦嶺建材發(fā)展        2,816.76                     水泥款

有限責任公司

陜西秦嶺水泥(集           846.89                     往來款

團)銅川有限公司

秦嶺水泥寶雞有限        4,444.31                     往來款

公司

                                               代收代付水電

陜西省耀縣水泥廠          146.71

                                                         費

置業(yè)有限公司

陜西延安秦嶺水泥        1,001.16                     往來款

粉磨有限公司

陜西秦嶺水泥(集

                        1,566.92                     往來款

團)特種水泥有限

責任公司

秦嶺水泥寶雞儲運          507.97                     水泥款

公司

陜西秦嶺水泥集團        2,391.82                     往來款

西安有限公司

陜西秦嶺建材有限           62.13                     水泥款

責任公司

    關(guān)聯(lián)方資金占用說明：

    陜西秦嶺建材發(fā)展有限責任公司與本公司是耀縣水泥廠控股的公司,和本公司為同

一母公司.

    2004年1月18日該公司董事會決議決定投資450萬元轉(zhuǎn)產(chǎn)"超細粉和添加劑"，同時本

公司也提出終止與該公司的水泥供銷合同.但由于受國家宏觀調(diào)控政策影響,該公司項目

啟動資金籌措受阻。要求繼續(xù)執(zhí)行雙方簽訂的原水泥購銷合同。報告期末該公司欠我公

司水泥貨款共計2816.76萬元。

    公司目前積極催收水泥貨款，要求欠款公司制定還款計劃，爭取早日解決資金占用

問題。

    （八）獨立董事關(guān)于對外擔保的專項意見

    根據(jù)《關(guān)于上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的要

求，我們根據(jù)陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司管理層提供的資料，對公司二OO四年

度累計和當期對外擔保情況進行了審慎查驗，現(xiàn)出具意見如下：

    公司二OO四年度當期和累計均沒有為控股股東及其附屬公司、公司持股50％以下的

其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔保。

    截止2004年12月31日，公司未對任何關(guān)聯(lián)方（包括持股50％以上的子公司）提供擔

保。

    獨立董事：趙守國  何雁明  段秋關(guān)  師萍

    九、監(jiān)事會報告

    （一）監(jiān)事會的工作情況

    1、公司第三屆監(jiān)事會第三次會議于2004年2月15日在西安國際會議中心曲江賓館召

開。會議應(yīng)到監(jiān)事3名,實到監(jiān)事3名,會議由監(jiān)事會主席黃蛇樓主持。會議對有關(guān)議題進

行了審議，1、同意公司2003年度報告及其摘要；公司2003年度報告及其摘要真實、準

確地反映了公司的經(jīng)營狀況,不存在重大隱瞞、遺漏和誤導性陳述。

    2、通過2003年度監(jiān)事會工作報告；。

    2004年公司監(jiān)事會依據(jù)《公司法》和《公司章程》所賦予的權(quán)力和義務(wù)，本著對全

體股東認真負責的態(tài)度，認真履行應(yīng)盡的職責和義務(wù)，對公司依法運作情況、公司財務(wù)

以及董事和高級管理人員履行職責的合法、合規(guī)性進行監(jiān)督，維護了公司和全體股東的

合法權(quán)益。。

    （二）監(jiān)事會對公司依法運作情況的獨立意見

    報告期內(nèi)公司董事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法規(guī)以及制度的

要求依法運作，公司建立了較為完善的內(nèi)部控制制度和良好的內(nèi)控機制，重大決策依據(jù)

充分，決策程序合法有效，股東大會和董事會決議能夠很好落實，未發(fā)現(xiàn)董事及其他高

級管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時有違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司及股東利益的行

為。

    （三）監(jiān)事會對檢查公司財務(wù)情況的獨立意見

    監(jiān)事會堅持定期或不定期地對公司財務(wù)狀況進行檢查，認為公司的財務(wù)制度健全、

財務(wù)管理規(guī)范、財務(wù)運行狀況良好，會計核算能嚴格按照企業(yè)會計制度和會計準則及其

他相關(guān)財務(wù)規(guī)定的要求執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)有違反財務(wù)管理制度的行為。

    岳華會計師事務(wù)有限公司對公司2004年度的財務(wù)報告出具了標準無保留意見的《審

計報告》，監(jiān)事會對該會計師出具的審計意見及其所涉及事項進行核查后認為，是客觀

、公允的。公司2004年度財務(wù)報告真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

    （四）監(jiān)事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

    監(jiān)事會對公司募集資金使用情況進行核查后認為，公司最近一次募集資金使用投向

與招股說明書承諾的完全一致，實際投資項目沒有變更。

    （五）監(jiān)事會對公司收購出售資產(chǎn)情況的獨立意見

    報告期內(nèi)公司無資產(chǎn)收購、出售行為。

    （六）監(jiān)事會對公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨立意見

    報告期內(nèi)，公司關(guān)聯(lián)交易均能嚴格按照董事會及股東大會審議通過的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

執(zhí)行，關(guān)聯(lián)交易遵循了市場公允性原則，各項關(guān)聯(lián)交易均做到價格公允合理，往來資金

結(jié)算及時，對全體股東（包括關(guān)聯(lián)股東及中小股東）公平、公正、合理，不存在損害公

司及股東利益的行為。

    十、重要事項

    （一）重大訴訟仲裁事項

    本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

    （二）報告期內(nèi)公司收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項

    本年度公司無收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。

    （三）報告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項

    1、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來

         單位:萬元     幣種:人民幣

關(guān)聯(lián)方                                                           關(guān)聯(lián)關(guān)系

陜西省耀縣水泥廠                                                 控股股東

禮泉秦嶺水泥有限責任公司                                     股東的子公司

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責任                                     母公司的控股

公司                                                               子公司

陜西秦嶺水泥(集團)銅川有

                                                               控股子公司

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司                                           控股子公司

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限                                     母公司的控股

公司                                                               子公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

                                                               控股子公司

公司

陜西秦嶺水泥(集團)特種水

                                                               控股子公司

泥有限責任公司

秦嶺水泥寶雞儲運公司                                           控股子公司

陜西秦嶺水泥集團西安有限

                                                               控股子公司

公司

                                                             母公司的控股

陜西秦嶺建材有限責任公司

                                                                   子公司

合計                                                                    /

                                              向關(guān)聯(lián)方提供資金

關(guān)聯(lián)方                                                           收取的資

                                         發(fā)生額           余額   金占用費

                                                                   的金額

陜西省耀縣水泥廠                       2,548.88       1,599.03

禮泉秦嶺水泥有限責任公司                 233            901.84

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責任

                                       1,041.14       2,816.76

公司

陜西秦嶺水泥(集團)銅川有

                                      11,449.19         846.89

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司                   2,455.50       4,444.31

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限

                                         342.91         146.71

公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

                                         567.58       1,001.16

公司

陜西秦嶺水泥(集團)特種水

                                       1,883.33       1,566.93

泥有限責任公司

秦嶺水泥寶雞儲運公司                   2,518.01         507.97

陜西秦嶺水泥集團西安有限

                                       3,634.37       2,391.82

公司

陜西秦嶺建材有限責任公司                                 62.13

合計                                  26,673.91      16,285.55          /

                                                       關(guān)聯(lián)方向上市公司提

                                                              供資金

關(guān)聯(lián)方

                                                        發(fā)生額       余額

陜西省耀縣水泥廠

禮泉秦嶺水泥有限責任公司

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責任

公司

陜西秦嶺水泥(集團)銅川有

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限

公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

公司

陜西秦嶺水泥(集團)特種水

泥有限責任公司

秦嶺水泥寶雞儲運公司

陜西秦嶺水泥集團西安有限

公司

陜西秦嶺建材有限責任公司

合計

    報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額3,932.93萬元人民幣，

上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額4,624.63萬元人民幣。

    （四）重大合同及其履行情況

    1、托管情況

    本年度公司無托管事項。

    2、承包情況

    本年度公司無承包事項。

    3、租賃情況

    1)、陜西省耀縣水泥廠將寶鑒山石灰石礦相關(guān)土地使用權(quán),土地共計1700532.60平

方米租賃給陜西秦嶺水泥(集團)股份有限公司，該資產(chǎn)涉及的金額為170,053.20元人民

幣，租賃的期限為2003年1月1日至2047年12月31日，該事項已于2003年11月20日刊登在

《中國證券報》《上海證券報》上。

    陜西省耀縣水泥廠寶鑒山石灰石礦山相關(guān)4宗土地使用權(quán),共計1700532.60平方米。

鑒于陜西省耀縣水泥廠已將寶鑒山石灰石礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司,為了支持秦嶺水泥今后

發(fā)展,陜西省耀縣水泥廠同意。租賃價格為2003年零租金,2004年按0.1元/平方米支付,

共計170053.2元人民幣,2005年及以后年度根據(jù)市場變化情況由雙方另行商議。

    4、擔保情況

    本年度公司無擔保事項。

    5、委托理財情況

    本年度公司無委托理財事項。

    6、其他重大合同

    2004年12月30日,公司根據(jù)2004年10月19日第三屆董事會第十五次會議決議和2004

年11月23日第二次臨時股東大會決議，向西安國際信托投資有限公司申請1億元人民幣

的信托貸款，用于銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥熟料生產(chǎn)線項目,公司與西安國際信托

投資有限公司簽署了“新型干法水泥熟料貸款項目信托融資協(xié)議”。

    協(xié)議內(nèi)容為：西安國際信托投資有限公司為本公司發(fā)行資金信托計劃的規(guī)模定為人

民幣10,000萬元，其中面向本公司內(nèi)部職工募集資金不低于4,000萬元。若信托計劃總

額達到或超過8,000萬元，西安國際信托投資有限公司的資金信托計劃成立，西安國際

信托投資有限公司保證在信托計劃成立之日將發(fā)行信托計劃募集的資金全額貸給本公司

。

    （五）公司或持有5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況

    報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)，公司或持股5%以上股東沒有承諾事項。

    （六）聘任、解聘會計師事務(wù)所情況

    報告期內(nèi)，公司未改聘會計師事務(wù)所，公司原聘任岳華會計師事務(wù)所有限責任公司

為公司的境內(nèi)審計機構(gòu)，公司現(xiàn)聘任岳華會計師事務(wù)所有限責任公司為公司的境內(nèi)審計

機構(gòu)，支付其年度審計工作的酬金共25萬元人民幣。截止本報告期末，該會計師事務(wù)所

已為本公司提供了9年審計服務(wù)。

    執(zhí)行公司審計業(yè)務(wù)和簽字的注冊會計師已按規(guī)定進行了輪換。

    （七）公司、董事會、董事受處罰及整改情況

    報告期內(nèi)公司、公司董事會及董事均未受中國證監(jiān)會的稽查、行政處罰、通報批評

及證券交易所的公開譴責。

    （八）其它重大事項

    報告期內(nèi)公司無其他重大事項。

    十一、財務(wù)會計報告

    （一）、審計報告

    審計報告

    岳總審字（2005）第B005號

    陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司全體股東：

    我們審計了后附的陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2

004年12月31日的合并資產(chǎn)負債表、資產(chǎn)負債表以及2004年度的合并利潤及利潤分配表

、利潤及利潤分配表和2004年度的合并現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量表。

    這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基

礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

    我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表

是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證

據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價

會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

    我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定

，在所有重大方面公允反映了貴公司2004年12月31日的財務(wù)狀況以及2004年度的經(jīng)營成

果和現(xiàn)金流量。

    岳華會計師事務(wù)所有限責任公司

    中國注冊會計師：卲芳賢、甄明

    中國   北京

    二○○五年一月二十六日

    （二）財務(wù)報表

                                 資產(chǎn)負債表

    2004年12月31日

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司                       單位:元

     幣種:人民幣

                           附注                      合并

項目                    合    母公

                                               期末數(shù)              期初數(shù)

                        并     司

流動資產(chǎn)：

貨幣資金                                51,868,019.38       53,266,792.29

短期投資                                 1,215,524.96        1,872,058.69

應(yīng)收票據(jù)                                 7,549,527.00       19,693,376.94

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款                               206,847,529.60      172,319,027.36

其他應(yīng)收款                             120,542,539.53       90,288,396.87

預付賬款                                33,045,567.60       37,133,284.57

應(yīng)收補貼款

存貨                                   177,184,881.25      161,758,559.90

待攤費用                                   172,612.51          772,992.93

一年內(nèi)到期的長期債權(quán)

投資

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計                           598,426,201.83      537,104,489.55

長期投資：

長期股權(quán)投資                           258,101,021.14       70,691,720.42

長期債權(quán)投資

長期投資合計                           258,101,021.14       70,691,720.42

其中：合并價差                           2,961,668.80        3,384,764.34

其中：股權(quán)投資差額

固定資產(chǎn)：

固定資產(chǎn)原價                         1,213,748,814.39    1,171,537,408.85

減：累計折舊                           453,380,227.97      395,113,731.09

固定資產(chǎn)凈值                           760,368,586.42      776,423,677.76

減：固定資產(chǎn)減值準備                     8,655,820.52        8,651,020.49

固定資產(chǎn)凈額                           751,712,765.90      767,772,657.27

工程物資                                                       159,967.97

在建工程                                24,056,598.25       30,623,886.32

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計                           775,769,364.15      798,556,511.56

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)                               101,445,115.68      150,058,985.47

長期待攤費用                             6,802,375.45        6,420,392.94

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

                                       108,247,491.13      156,479,378.41

計

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計                             1,740,544,078.25    1,562,832,099.94

流動負債：

短期借款                               347,000,000.00      342,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)                                36,000,000.00

應(yīng)付賬款                               120,406,520.91      131,661,477.26

預收賬款                                41,583,000.62       18,502,916.62

應(yīng)付工資                                   472,929.56          410,728.54

應(yīng)付福利費                               6,112,588.47        4,984,258.44

應(yīng)付股利                                   357,030.00          171,829.89

應(yīng)交稅金                                43,025,495.63       39,311,150.81

其他應(yīng)交款                                 560,775.69          835,035.36

其他應(yīng)付款                              84,605,779.95       55,932,397.08

預提費用                                    18,000.00

預計負債

一年內(nèi)到期的長期負債                    42,530,621.00        3,559,368.00

其他流動負債

流動負債合計                           722,672,741.83      597,369,162.00

長期負債：

長期借款                               161,303,806.35      148,618,676.99

應(yīng)付債券

長期應(yīng)付款

專項應(yīng)付款

其他長期負債

長期負債合計                           161,303,806.35      148,618,676.99

遞延稅項：

遞延稅款貸項

負債合計                               883,976,548.18      745,987,838.99

少數(shù)股東權(quán)益                            13,734,454.12       14,969,713.75

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

益）：

實收資本（或股本）                     660,800,000.00      413,000,000.00

減：已歸還投資

實收資本（或股本）凈

                                       660,800,000.00      413,000,000.00

額

資本公積                                45,422,346.55      205,063,229.10

盈余公積                                70,564,904.68       62,066,936.91

其中：法定公益金                        21,523,906.55       18,691,250.63

未分配利潤                              66,045,824.72      121,744,381.19

擬分配現(xiàn)金股利

外幣報表折算差額

減：未確認投資損失

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

                                       842,833,075.94      801,874,547.20

益）合計

負債和所有者權(quán)益（或

                                     1,740,544,078.25    1,562,832,099.94

股東權(quán)益）總計

                                                      母公司

項目

                                             期末數(shù)                期初數(shù)

流動資產(chǎn)：

貨幣資金                              50,691,197.78         50,030,248.96

短期投資

應(yīng)收票據(jù)                               7,549,527.00         19,506,976.94

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款                             170,300,413.07        136,228,005.73

其他應(yīng)收款                           158,067,759.59        105,262,468.44

預付賬款                              31,013,578.46         31,786,838.87

應(yīng)收補貼款

存貨                                 153,199,536.96        141,828,604.98

待攤費用                                 166,282.51            772,992.93

一年內(nèi)到期的長期債權(quán)

投資

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計                         570,988,295.37        485,416,136.85

長期投資：

長期股權(quán)投資                         292,056,156.67        108,123,240.73

長期債權(quán)投資

長期投資合計                         292,056,156.67        108,123,240.73

其中：合并價差

其中：股權(quán)投資差額

固定資產(chǎn)：

固定資產(chǎn)原價                       1,138,401,182.38      1,098,668,570.91

減：累計折舊                         431,713,951.38        377,483,658.51

固定資產(chǎn)凈值                         706,687,231.00        721,184,912.40

減：固定資產(chǎn)減值準備                   8,622,642.47          8,622,642.47

固定資產(chǎn)凈額                         698,064,588.53        712,562,269.93

工程物資                                                       159,967.97

在建工程                              24,056,598.25         30,189,249.57

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計                         722,121,186.78        742,911,487.47

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)                              95,045,498.68        143,526,632.47

長期待攤費用                           6,802,375.45          6,420,392.94

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

                                     101,847,874.13        149,947,025.41

計

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計                           1,687,013,512.95      1,486,397,890.46

流動負債：

短期借款                             347,000,000.00        342,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)                              36,000,000.00

應(yīng)付賬款                             104,279,382.09         90,010,161.14

預收賬款                              34,160,049.18         12,444,258.47

應(yīng)付工資

應(yīng)付福利費                             5,253,342.00          3,982,237.97

應(yīng)付股利                                 352,500.00

應(yīng)交稅金                              42,734,787.74         38,065,026.81

其他應(yīng)交款                               346,416.26            689,826.91

其他應(yīng)付款                            69,438,261.03         44,967,159.16

預提費用

預計負債

一年內(nèi)到期的長期負債                  42,530,621.00          3,559,368.00

其他流動負債

流動負債合計                         682,095,359.30        535,718,038.46

長期負債：

長期借款                             161,303,806.35        148,618,676.99

應(yīng)付債券

長期應(yīng)付款

專項應(yīng)付款

其他長期負債

長期負債合計                         161,303,806.35        148,618,676.99

遞延稅項：

遞延稅款貸項

負債合計                             843,399,165.65        684,336,715.45

少數(shù)股東權(quán)益

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

益）：

實收資本（或股本）                   660,800,000.00        413,000,000.00

減：已歸還投資

實收資本（或股本）凈

                                     660,800,000.00        413,000,000.00

額

資本公積                              45,422,346.55        205,063,229.10

盈余公積                              70,300,088.71         61,803,480.49

其中：法定公益金                      21,424,700.59         18,592,497.85

未分配利潤                            67,091,912.04        122,194,465.42

擬分配現(xiàn)金股利

外幣報表折算差額

減：未確認投資損失

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

                                     843,614,347.30        802,061,175.01

益）合計

負債和所有者權(quán)益（或

                                   1,687,013,512.95      1,486,397,890.46

股東權(quán)益）總計

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

                                   利潤及利潤分配表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司                    單位:元

  幣種:人民幣

                              附注                       合并

項目                       合    母公

                                                 本期數(shù)            上期數(shù)

                           并     司

一、主營業(yè)務(wù)收入                         626,391,917.45    547,160,715.62

減：主營業(yè)務(wù)成本                         393,443,898.76    325,237,024.73

主營業(yè)務(wù)稅金及附加                         6,333,984.53      5,235,959.19

二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損

                                         226,614,034.16    216,687,731.70

以“-”號填列）

加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損

                                             213,152.12        187,924.32

以“-”號填列）

減:營業(yè)費用                               58,388,604.34     51,518,711.43

管理費用                                  77,401,042.02     73,378,876.31

財務(wù)費用                                  30,654,965.22     23,040,054.52

三、營業(yè)利潤（虧損以

                                          60,382,574.70     68,938,013.76

“-”號填列）

加：投資收益（損失以

                                          -2,751,781.25       -429,632.76

“-”號填列）

補貼收入                                   5,030,060.57      3,680,801.41

營業(yè)外收入                                   836,251.40        746,293.01

減：營業(yè)外支出                             1,366,419.27      1,662,914.24

四、利潤總額（虧損總額

                                          62,130,686.15     71,272,561.18

以“-”號填列）

減：所得稅                                 7,124,555.88     11,682,713.39

減：少數(shù)股東損益                          -1,043,281.03     -1,862,761.63

加：未確認投資損失(合

并報表填列)

五、凈利潤（虧損以“-

                                          56,049,411.30     61,452,609.42

”號填列）

加：年初未分配利潤                       121,744,381.19     69,735,288.29

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤                       177,793,792.49    131,187,897.71

減：提取法定盈余公積                       5,665,311.85      6,295,677.68

提取法定公益金                             2,832,655.92      3,147,838.84

提取職工獎勵及福利基金

(合并報表填列)

提取儲備基金

提取企業(yè)發(fā)展基金

利潤歸還投資

七、可供股東分配的利潤                   169,295,824.72    121,744,381.19

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取任意盈余公積

應(yīng)付普通股股利                            20,650,000.00

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利                      82,600,000.00

八、未分配利潤(未彌補

                                          66,045,824.72    121,744,381.19

虧損以“-”號填列)

補充資料：

1.出售、處置部門或被投

資單位所得收益

2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

3.會計政策變更增加(或

減少)利潤總額

4.會計估計變更增加(或

減少)利潤總額

5.債務(wù)重組損失

6.其他

                                                    母公司

項目

                                        本期數(shù)                     上期數(shù)

一、主營業(yè)務(wù)收入                583,509,687.65             479,590,111.76

減：主營業(yè)務(wù)成本                366,602,572.86             275,848,515.78

主營業(yè)務(wù)稅金及附加                5,549,816.82               4,478,506.01

二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損

                                211,357,297.97             199,263,089.97

以“-”號填列）

加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損

                                     10,602.80                 167,670.54

以“-”號填列）

減:營業(yè)費用                      49,551,457.92              45,200,326.22

管理費用                         66,995,610.87              59,980,971.08

財務(wù)費用                         29,917,517.23              22,242,903.11

三、營業(yè)利潤（虧損以

                                 64,903,314.75              72,006,560.10

“-”號填列）

加：投資收益（損失以

                                 -4,629,084.06              -2,499,946.78

“-”號填列）

補貼收入                          3,355,880.51               3,374,363.56

營業(yè)外收入                          411,164.11                 127,807.80

減：營業(yè)外支出                      771,001.75                 740,455.19

四、利潤總額（虧損總額

                                 63,270,273.56              72,268,329.49

以“-”號填列）

減：所得稅                        6,626,218.72              10,629,092.26

減：少數(shù)股東損益

加：未確認投資損失(合

并報表填列)

五、凈利潤（虧損以“-

                                 56,644,054.84              61,639,237.23

”號填列）

加：年初未分配利潤              122,194,465.42              69,801,113.77

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤              178,838,520.26             131,440,351.00

減：提取法定盈余公積              5,664,405.48               6,163,923.72

提取法定公益金                    2,832,202.74               3,081,961.86

提取職工獎勵及福利基金

(合并報表填列)

提取儲備基金

提取企業(yè)發(fā)展基金

利潤歸還投資

七、可供股東分配的利潤          170,341,912.04             122,194,465.42

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取任意盈余公積

應(yīng)付普通股股利                   20,650,000.00

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利             82,600,000.00

八、未分配利潤(未彌補

                                 67,091,912.04             122,194,465.42

虧損以“-”號填列)

補充資料：

1.出售、處置部門或被投

資單位所得收益

2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

3.會計政策變更增加(或

減少)利潤總額

4.會計估計變更增加(或

減少)利潤總額

5.債務(wù)重組損失

6.其他

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

                                  現(xiàn)金流量表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司                 單位:元     幣

種:人民幣

                                                 附注

項目                                                               合并數(shù)

                                              合并 母公司

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                               612,571,114.48

收到的稅費返還                                               3,771,182.00

收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                               7,545,138.99

現(xiàn)金流入小計                                               623,887,435.47

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                               319,669,622.82

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                              67,465,230.48

支付的各項稅費                                              75,929,151.45

支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                              78,932,839.40

現(xiàn)金流出小計                                               541,996,844.15

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                                  81,890,591.32

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的現(xiàn)金

其中：出售子公司收到的現(xiàn)金

取得投資收益所收到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的

                                                             1,356,710.57

現(xiàn)金

收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計                                                 1,356,710.57

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的

                                                            31,710,933.54

現(xiàn)金

投資所支付的現(xiàn)金                                           101,910,977.41

支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金                               3,773,142.40

現(xiàn)金流出小計                                               137,395,053.35

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                                -136,038,342.78

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資所收到的現(xiàn)金

其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金

借款所收到的現(xiàn)金                                           432,239,800.00

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計                                               432,239,800.00

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金                                       343,951,729.84

分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金                        32,106,849.60

其中：支付少數(shù)股東的股利

支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金                               3,432,242.01

其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計                                               379,490,821.45

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                                  52,748,978.55

四、匯率變動對現(xiàn)金的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                                -1,398,772.91

補充材料

1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

凈利潤                                                      56,049,411.30

加：少數(shù)股東損益(虧損以“-”號填列)                         -1,043,281.03

減：未確認的投資損失

加：計提的資產(chǎn)減值準備                                      10,358,536.26

固定資產(chǎn)折舊                                                64,390,304.28

無形資產(chǎn)攤銷                                                 2,934,974.27

長期待攤費用攤銷                                             2,066,749.35

待攤費用減少（減：增加）                                       600,380.42

預提費用增加（減：減少）                                        18,000.00

處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失

                                                              -456,542.26

(減:收益)

固定資產(chǎn)報廢損失                                                18,771.45

財務(wù)費用                                                    30,654,965.22

投資損失（減：收益）                                         1,709,071.48

遞延稅款貸項（減：借項）

存貨的減少（減：增加）                                     -15,390,552.45

經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加)                             -27,053,087.45

經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少)                             -42,748,885.83

其他                                                          -218,223.69

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                                  81,890,591.32

2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

現(xiàn)金的期末余額                                              51,868,019.38

減：現(xiàn)金的期初余額                                          53,266,792.29

加：現(xiàn)金等價物的期末余額

減：現(xiàn)金等價物的期初余額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                                    -1,398,772.91

                                                                 母公司數(shù)

項目

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：                               507,450,103.70

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                                 3,355,880.51

收到的稅費返還                                               6,617,577.40

收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                             517,423,561.61

現(xiàn)金流入小計                                               234,440,291.90

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                                57,820,555.94

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                              69,893,951.23

支付的各項稅費                                              71,789,359.25

支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                             433,944,158.32

現(xiàn)金流出小計                                                83,479,403.29

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的現(xiàn)金

其中：出售子公司收到的現(xiàn)金

取得投資收益所收到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的                   953,865.70

現(xiàn)金

收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金                                 953,865.70

現(xiàn)金流入小計

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的                30,941,705.75

現(xiàn)金                                                       101,806,450.57

投資所支付的現(xiàn)金                                             3,773,142.40

支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金                             136,521,298.72

現(xiàn)金流出小計                                              -135,567,433.02

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資所收到的現(xiàn)金

其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金               432,239,800.00

借款所收到的現(xiàn)金

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金                             432,239,800.00

現(xiàn)金流入小計                                               343,951,729.84

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金                                        32,106,849.60

分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金

其中：支付少數(shù)股東的股利                                     3,432,242.01

支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金                   379,490,821.45

現(xiàn)金流出小計                                                52,748,978.55

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

四、匯率變動對現(xiàn)金的影響                                       660,948.82

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

補充材料

1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：                         56,644,054.84

凈利潤

加：少數(shù)股東損益(虧損以“-”號填列)

減：未確認的投資損失                                        10,243,596.48

加：計提的資產(chǎn)減值準備                                      59,424,443.50

固定資產(chǎn)折舊                                                 2,802,238.27

無形資產(chǎn)攤銷                                                 2,066,749.35

長期待攤費用攤銷                                               606,710.42

待攤費用減少（減：增加）

預提費用增加（減：減少）

處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失                    -391,029.81

(減:收益)

固定資產(chǎn)報廢損失                                            29,917,517.23

財務(wù)費用                                                     3,061,480.32

投資損失（減：收益）

遞延稅款貸項（減：借項）                                   -11,335,163.08

存貨的減少（減：增加）                                     -77,088,365.60

經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加)                               7,527,171.37

經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少)

其他                                                        83,479,403.29

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：                             50,691,197.78

現(xiàn)金的期末余額                                              50,030,248.96

減：現(xiàn)金的期初余額

加：現(xiàn)金等價物的期末余額

減：現(xiàn)金等價物的期初余額                                       660,948.82

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

                                                  資產(chǎn)減值表

                                                    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

                                                                    本期

項目                                        期初余額

                                                                   增加數(shù)

壞賬準備合計                            22,774,712.72        9,311,026.46

其中：應(yīng)收賬款                          21,019,707.19        9,207,574.51

其他應(yīng)收款                               1,755,005.53          103,451.95

短期投資跌價準備合計                       573,164.47           48,270.50

其中：股票投資                             573,164.47           48,270.50

債券投資

存貨跌價準備合計                            35,768.90

其中：庫存商品

原材料                                      35,768.90

長期投資減值準備合計                                         1,567,603.74

其中：長期股權(quán)投資                                           1,567,603.74

長期債權(quán)投資

固定資產(chǎn)減值準備合計                     8,651,020.49            4,800.03

其中：房屋、建筑物

機器設(shè)備                                 8,651,020.49            4,800.03

無形資產(chǎn)減值準備

其中：專利權(quán)

商標權(quán)

在建工程減值準備

委托貸款減值準備

資產(chǎn)減值合計                            32,034,666.58       10,931,700.73

                                           本期減少數(shù)

項目                                                             期末余額

                                                 合計

壞賬準備合計                                                32,085,739.18

其中：應(yīng)收賬款                                              30,227,281.70

其他應(yīng)收款                                                   1,858,457.48

短期投資跌價準備合計                        573164.47           48,270.50

其中：股票投資                              573164.47           48,270.50

債券投資

存貨跌價準備合計                            35,768.90

其中：庫存商品

原材料                                      35,768.90

長期投資減值準備合計                                         1,567,603.74

其中：長期股權(quán)投資                                           1,567,603.74

長期債權(quán)投資

固定資產(chǎn)減值準備合計                                         8,655,820.52

其中：房屋、建筑物

機器設(shè)備                                                     8,655,820.52

無形資產(chǎn)減值準備

其中：專利權(quán)

商標權(quán)

在建工程減值準備

委托貸款減值準備

資產(chǎn)減值合計                               608,933.37       42,357,433.94

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

                              股東權(quán)益增減變動表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

項目                                                               本期數(shù)

一、實收資本（或股本）

期初余額                                                   413,000,000.00

本期增加數(shù)                                                 247,800,000.00

其中：資本公積轉(zhuǎn)入                                         165,200,000.00

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入                                                82,600,000.00

新增資本（股本）

本期減少數(shù)

期末余額                                                   660,800,000.00

二、資本公積

期初余額                                                   205,063,229.10

本期增加數(shù)                                                   5,559,117.45

其中：資本（或股本）溢價

接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備

接受現(xiàn)金捐贈

股權(quán)投資準備                                                 4,143,071.61

關(guān)聯(lián)交易差價

撥款轉(zhuǎn)入

外幣資本折算差額

其他資本公積                                                 1,416,045.84

本期減少數(shù)                                                 165,200,000.00

其中：轉(zhuǎn)增資本（或股本）                                   165,200,000.00

期末余額                                                    45,422,346.55

三、法定和任意盈余公積

期初余額                                                    43,375,686.28

本期增加數(shù)                                                   5,665,311.85

其中：從凈利潤中提取數(shù)                                       5,665,311.85

法定盈余公積

任意盈余公積

儲備基金

企業(yè)發(fā)展基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期減少數(shù)

其中：彌補虧損

轉(zhuǎn)增資本（或股本）

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額                                                    49,040,998.13

其中：法定盈余公積                                          43,015,011.16

儲備基金

企業(yè)發(fā)展基金

四、法定公益金

期初余額                                                    18,691,250.63

本期增加數(shù)                                                   2,832,655.92

其中：從凈利潤中提取數(shù)                                       2,832,655.92

本期減少數(shù)

其中：其他集體福利支出

期末余額                                                    21,523,906.55

五、未分配利潤

期初未分配利潤                                             121,744,381.19

本期凈利潤（凈虧損以“-”號填列）                           56,049,411.30

本期利潤分配                                               111,747,967.77

期末未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列）                   66,045,824.72

項目                                                               上期數(shù)

一、實收資本（或股本）

期初余額                                                   413,000,000.00

本期增加數(shù)

其中：資本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入

新增資本（股本）

本期減少數(shù)

期末余額                                                   413,000,000.00

二、資本公積

期初余額                                                   203,916,353.63

本期增加數(shù)                                                   1,146,875.47

其中：資本（或股本）溢價

接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備

接受現(xiàn)金捐贈

股權(quán)投資準備                                                   388,826.06

關(guān)聯(lián)交易差價

撥款轉(zhuǎn)入

外幣資本折算差額

其他資本公積                                                   758,049.41

本期減少數(shù)

其中：轉(zhuǎn)增資本（或股本）

期末余額                                                   205,063,229.10

三、法定和任意盈余公積

期初余額                                                    37,080,008.60

本期增加數(shù)                                                   6,295,677.68

其中：從凈利潤中提取數(shù)                                       6,295,677.68

法定盈余公積

任意盈余公積

儲備基金

企業(yè)發(fā)展基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期減少數(shù)

其中：彌補虧損

轉(zhuǎn)增資本（或股本）

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額                                                    43,375,686.28

其中：法定盈余公積                                          37,349,699.31

儲備基金

企業(yè)發(fā)展基金

四、法定公益金

期初余額                                                    15,543,411.79

本期增加數(shù)                                                   3,147,838.84

其中：從凈利潤中提取數(shù)                                       3,147,838.84

本期減少數(shù)

其中：其他集體福利支出

期末余額                                                    18,691,250.63

五、未分配利潤

期初未分配利潤                                              69,735,288.29

本期凈利潤（凈虧損以“-”號填列）                           61,452,609.42

本期利潤分配                                                 9,443,516.52

期末未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列）                  121,744,381.19

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

                                  應(yīng)交增值稅明細表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

項目                                                                 金額

一、應(yīng)交增值稅

1.年初未抵扣數(shù)（以“-”號填列）

2.銷項稅額                                                 99,196,676.33

出口退稅

進項稅額轉(zhuǎn)出                                                   908,196.46

轉(zhuǎn)出多交增值稅

3.進項稅額                                                 44,440,939.55

已交稅金

減免稅款

出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額

轉(zhuǎn)出未交增值稅                                              55,663,933.24

4.期末未抵扣數(shù)（以“-”號填列）

二、未交增值稅

1.年初未交數(shù)（多交數(shù)以“-”號填列）                        32,651,125.29

2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)（多交數(shù)以“-”號填列）                        55,663,933.24

3.本期已交數(shù)                                               49,229,212.98

4.期末未交數(shù)（多交數(shù)以“-”號填列）                        39,085,845.55

    公司法定代表人:蘭建文            主管會計工作負責人:李寧             會

計機構(gòu)負責人:韓丹

    公司概況

    陜西秦嶺水泥(集團)股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)是于1996年1

0月經(jīng)陜西省人民政府【陜政函[1996]167號】文批準，由陜西省耀縣水泥廠(以下簡稱

“耀縣水泥廠”)作為主發(fā)起人設(shè)立的股份有限公司，1996年11月6日在陜西省工商行政

管理局注冊登記。

    經(jīng)中國證監(jiān)發(fā)行字[1999]112號批準，公司于1999年9月8日通過上海證券交易所交

易系統(tǒng)以上網(wǎng)定價”方式向社會公開發(fā)行人民幣普通股7000萬股，每股面值一元，共募

集資金39900萬元。1999年12月16日公司股票在上海證券交易所上市交易。股票公開發(fā)

行并上市后公司股本總額增加到20650萬股。

    2001年4月公司股東大會通過了2000年度利潤分配方案及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，

公司以總股本20650萬股為基數(shù)，向全體股東每10股送2股派0.5元（含稅），同時以資

本公積每10股轉(zhuǎn)增8股。變更后的公司股本總額為41,300萬股。

    2004年4月3日股東大會通過了2003年度利潤分配方案及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，公

司以總股本41,300萬股為基數(shù)，向全體股東每10股送2股派0.5元（含稅），同時以資本

公積每10股轉(zhuǎn)增4股。變更后的公司股本總額為66,080萬股。

    公司住所：陜西省銅川市耀州區(qū)東郊；法定代表人：蘭建文；注冊號：610000100

0388；經(jīng)營范圍：水泥、水泥材料及水泥深加工產(chǎn)品、水泥生產(chǎn)及研究開發(fā)所需原料、

設(shè)備原件、其他建材的生產(chǎn)、銷售；相關(guān)產(chǎn)品的銷售、運輸；與水泥產(chǎn)品相關(guān)的技術(shù)服

務(wù)。

    （三）公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法

    1、會計準則和會計制度

    本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定.

    2、會計年度

    本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

    3、記賬本位幣

    本公司的記賬本位幣為人民幣。

    4、編制基礎(chǔ)記賬基礎(chǔ)和計價原則

    以權(quán)責發(fā)生制為記賬原則，各項資產(chǎn)除按規(guī)定以評估價值計價外，其余均按歷史成

本為計價基礎(chǔ)。

    5、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準

    現(xiàn)金等價物為本公司從獲得日起，持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額

現(xiàn)金的、價值變動風險很小的投資。

    6、短期投資核算方法

    短期投資按實際支付的價款核算，如實際支付的價款中包括已宣告發(fā)放，但未領(lǐng)取

的現(xiàn)金股利或利息，則單獨進行核算。短期投資的現(xiàn)金股利或利息，于實際收到時沖減

投資的賬面價值,但已記入“應(yīng)收股利”或“應(yīng)收利息”科目的現(xiàn)金股利或利息除外。

處置短期投資時，將短期投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。

期末短期投資按成本與市價孰低計價，并按投資單項對市價低于成本的差額，計提短期

投資跌價準備，計入當期損益。

    7、應(yīng)收款項壞賬損失核算方法

    壞賬的確認標準為：債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收

回的應(yīng)收款項；因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，超過三年仍然不能收回的應(yīng)收款項，經(jīng)

法定程序?qū)徍伺鷾?，則該應(yīng)收款項列為壞賬損失。。本公司對其他應(yīng)收款中的關(guān)聯(lián)單位

及內(nèi)部個人欠款不計提壞賬準備。

    壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬

款和其他應(yīng)收款）按賬齡分析法計提壞賬準備

帳齡                    應(yīng)收帳款計提比例(%)         其他應(yīng)收款計提比例(%)

1年以內(nèi)(含1年)                            5                             5

一年至二年                               10                            10

二年至三年                               30                            30

三年至四年                               50                            50

四年至五年                               80                            80

五年以上                                100                           100

    本公司對其他應(yīng)收款中的關(guān)聯(lián)單位及內(nèi)部個人欠款不計提壞賬準備。

    8、存貨核算方法

    公司存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、委托加工物資、委托代銷

商品、分期收款發(fā)出商品、在途物資。各類存貨的取得以實際成本入賬，發(fā)出存貨的成

本以加權(quán)平均法計價。存貨采用永續(xù)盤存制。期末對存貨進行盤點，盤點結(jié)果如與賬面

記錄不符，于期末前查明原因，在期末結(jié)賬前處理完畢。

    低值易耗品采用一次攤銷法。

    期末將單個存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，按存貨可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取

存貨跌價準備，計入當期損益。

    9、長期投資核算方法

    （1）股票投資按實際支付的價款扣除已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利后計價入賬，其他長

期投資按投出現(xiàn)金及固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的賬面凈值計價入賬。

   （2）股權(quán)投資差額系指長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時，長期股權(quán)投資成本與應(yīng)享

有被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，合同規(guī)定投資期限的，按投資期限平均攤

銷，沒有規(guī)定投資期限的，按十年的期限進行攤銷。

    若本公司新發(fā)生的長期股權(quán)投資成本小于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益中所占份額

，計入資本公積。

   （3）對被投資單位的長期股權(quán)投資采用下列會計處理方法：

    投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占該單位有表決權(quán)資本總額

20%或以上，但不具有重大影響的采用成本法核算；

    投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%至50%，或雖投資不足20%但具有重大影

響的，采用權(quán)益法核算，中期期末或年度終了，按應(yīng)享有（或應(yīng)分擔）的被投資單位當

期實現(xiàn)的凈利潤份額（或凈虧損份額）調(diào)整投資的賬面價值，并作為當期投資收益（或

損失）;按被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分，減少投資的賬面

價值;在確認被投資單位發(fā)生的凈虧損時，以投資賬面價值減記至零為限；投資額占被

投資單位有表決權(quán)資本總額50%以上,以及投資額雖占被投資單位有表決權(quán)資本總額不足

50%，但本公司對其實質(zhì)上擁有控制權(quán)的，采用權(quán)益法核算并對其會計報表予以合并。

    （4）長期投資減值準備：按單項提取長期投資減值準備。資產(chǎn)負債表日，長期投

資按可回收金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備，長期投資減值損失計入當

期損益。

    10、固定資產(chǎn)計價和折舊方法及減值準備的計提方法

    公司固定資產(chǎn)標準為使用年限在一年以上的經(jīng)營性資產(chǎn)，或不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的主要

設(shè)備的物品，單位價值在2,000元以上，并且使用年限超過兩年的資產(chǎn)；固定資產(chǎn)分為

房屋及建筑物、機器設(shè)備、運輸工具、儀器儀表、電子設(shè)備及其他設(shè)備；固定資產(chǎn)按購

建時的實際成本計價。固定資產(chǎn)取得時的成本應(yīng)當根據(jù)具體情況分別確定，主要取得方

式：

    ①購置的不需要經(jīng)過建造過程即可使用的固定資產(chǎn)，技實際支付的買價、包裝費、

運輸費、安裝成本、交納的有關(guān)稅金等，作為入賬價值。

    ②外商投資企業(yè)因采購國產(chǎn)設(shè)備而收到稅務(wù)機關(guān)退還的增值稅款，沖減固定資產(chǎn)的

入賬價值。

    ③自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出

，作為入賬價值。

    ④投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認的價值，作為入賬價值。

    ⑤在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進行改建、擴建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價值，加上由

于改建、擴建而使

    該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收

入，作為入賬價值。

    固定資產(chǎn)折舊采用“分類直線法”,折舊年限及年折舊率如下：

類別                               折舊年限（年）                年折舊率

房屋建筑物                                  20-30             4.85%-3.23%

機器設(shè)備                                       14                   6.78%

運輸設(shè)備                                       12                   7.91%

儀器儀表                                       12                   7.91%

電子設(shè)備                                       12                   7.91%

其他設(shè)備                                        8                  11.88%

    投資轉(zhuǎn)入或外購已使用過的固定資產(chǎn)以及計提減值準備的固定資產(chǎn)，按其購入（賬

面）凈值與尚可使用年限計提折舊。

    期末將單個固定資產(chǎn)賬面價值與可變現(xiàn)凈值比較，按其可變現(xiàn)凈值低于賬面價值的

差額提取固定資產(chǎn)減值準備，計入當期損益。

    11、在建工程核算方法

    在建工程按各項工程實際發(fā)生的支出核算。在建筑期或安裝期內(nèi)為該工程所發(fā)生的

專項借款的利息支出按照借款費用準則計入該工程成本，其他借款利息支出及以后發(fā)生

的借款費用，于發(fā)生當期確認費用。在建工程達到預定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。如

果所建造的固定資產(chǎn)已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當自達到預定

可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定

資產(chǎn)，并計提固定資產(chǎn)折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。

    本公司于期末對在建工程進行全面的檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按單

項在建工程的可收回價值低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備：①長期停建，并

且預計在未來的三年內(nèi)不會重新開工的在建工程；②所建項目無論在性能上，還是在技

術(shù)上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；③其他足以證明在

建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情況。

    12、無形資產(chǎn)計價及攤銷方法

    無形資產(chǎn)按實際發(fā)生額核算，在有效使用期內(nèi)分期平均攤銷。本公司無形資產(chǎn)具體

項目及攤銷年限如下：

    ⑴土地使用權(quán)，有規(guī)定使用年限的按規(guī)定使用年限分期攤銷，沒有規(guī)定使用年限的

，按50年平均攤銷。

    ⑵專有技術(shù)，自購買之日起按10年攤銷。

    ⑶礦山采礦權(quán)，自購買之日起按46年攤銷。

    期末將單項無形資產(chǎn)賬面價值與可收回金額比較，按可收回金額低于賬面價值的差

額提取無形資產(chǎn)減值準備，計入當期損益。

    13、開辦費長期待攤費用攤銷方法

    長期待攤費用，是指已經(jīng)支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各項費用長期待

攤費用應(yīng)當單獨核算，在費用項目的受益期限內(nèi)分期平均攤銷。

    如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，應(yīng)當將尚未攤銷的該項目的

攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。

    14、借款費用的會計處理方法

    為購建固定資產(chǎn)而借入的專項借款所發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，

當同時滿足三個條件時，開始資本化：

    (一)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；

    (二)借款費用已經(jīng)發(fā)生；

    (三)為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。

    若某項固定資產(chǎn)的購建發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月（含3個月）

，暫停借款費用資本化，其間所發(fā)生的借款費用，計入當期損益。

    當所購建的固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)時，停止借款費用資本化；以后發(fā)生的借

款費用直接計入當期損益。

    除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借款費用均于發(fā)生當期確

認為費用，直接計入當期財務(wù)費用。

    15、收入確認原則

    商品銷售，銷售商品收入的確認采用權(quán)責發(fā)生制原則，在同時滿足下列條件時，確

認收入：公司已將商品所有權(quán)上的重要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方；公司不再對該商品實施

繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)；相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)；并且與銷售該商

品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。

    提供勞務(wù)，當勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流

入企業(yè)，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時，確認勞務(wù)收入的實現(xiàn)。

    他人使用本公司資產(chǎn)，當與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，收入金額能夠可靠

地計量時，確認利息或使用費收入的實現(xiàn)。

    16、所得稅的會計處理方法

    公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。

    17、計報表合并范圍的確定原則及合并會計報表的編制方法

    ⑴編制方法：

    合并會計報表，以母公司、納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關(guān)資料為依

據(jù)，按照《合并會計報表暫行規(guī)定》編制而成。子公司的主要會計政策參照母公司的會

計政策執(zhí)行，公司間的重大交易、資金往來等，在合并時抵消。

    ⑵合并范圍：

被投資公司名稱                                      直接持股%   間接持股%

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司                            60.00

陜西秦嶺投資咨詢有限公司                                75.00       25.00

陜西秦嶺水泥集團特種水泥有限責任公司                    68.73

陜西秦嶺運輸有限責任公司                                78.40

秦嶺水泥寶雞儲運有限公司                                72.68

陜西秦嶺水泥集團西安水泥有限公司                        80.00

被投資公司名稱                                                 原始投資額

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司                                 8,400,000.00

陜西秦嶺投資咨詢有限公司                                     2,000,000.00

陜西秦嶺水泥集團特種水泥有限責任公司                        13,305,847.53

陜西秦嶺運輸有限責任公司                                     4,275,885.60

秦嶺水泥寶雞儲運有限公司                                     6,785,500.00

陜西秦嶺水泥集團西安水泥有限公司                            12,800,000.00

    18、主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正

    (1)會計政策變更

    無

    (2)會計估計變更

    無

    (3)會計差錯更正

    無

    （四）稅項

    1.公司主要適用的稅種和稅率

    ⑴增值稅，公司經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核定為一般納稅人，銷項稅率為17%，按銷項稅額扣除

當期允許抵扣的進項稅額后的差額繳納；

    ⑵城市維護建設(shè)稅，按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的7%繳納；

    ⑶教育費附加，按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的3%繳納；

    ⑷所得稅，按應(yīng)納稅所得額的33%繳納；

    ⑸其他稅項按國家有關(guān)規(guī)定計繳。

    2.優(yōu)惠稅率及批文

    根據(jù)陜西省地方稅務(wù)局陜地稅所稅函確065號“西部大開發(fā)企業(yè)所得稅稅率確認書

”的批復，同意公司2003年度起減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。以后年度按規(guī)定審核確

認。

    （五）控股子公司及合營企業(yè)

  單位:元  幣種:人民幣

單位名稱            注冊地

                                法定代表人       注冊資本        經(jīng)營范圍

陜西延安秦嶺水   陜西延安寶                                  水泥生產(chǎn)、批

                                  王思勇        1400萬元

泥粉磨有限公司   塔區(qū)                                            發(fā)、零售

陜西秦嶺投資咨   西安市金花                                  投資分析、資

                                  郭安勇         200萬元

詢有限公司       北路7號                                     產(chǎn)重組策劃等

                                                                 APIG級水

                                                               泥、特種水

陜西秦嶺水泥集

                 陜西省耀縣                                  泥、普通硅酸

團特種水泥有限                    王君明        1455萬元

                 東關(guān)                                          鹽水泥的開

責任公司

                                                             發(fā)、生產(chǎn)、銷

                                                                     售。

秦嶺水泥寶雞儲   陜西寶雞樞                                  水泥儲存及銷

                                  王耀根       933.6萬元

運有限公司       紐路1號                                             售等

                                                             貨物運輸、汽

陜西秦嶺運輸有   陜西省耀縣                                  車修理及建材

                                  王耀根         500萬元

限責任公司       縣城東郊                                    產(chǎn)品汽車配件

                                                                 的經(jīng)銷。

陜西秦嶺水泥集                                               水泥生產(chǎn)及批

                 陜西西安市

團西安水泥有限                    金銀鎖        1600萬元     發(fā)、零售、運

                 漢城鄉(xiāng)

公司                                                                   輸

                                                             水泥、水泥熟

秦嶺水泥寶雞有   千陽縣水溝

                                  蘭建文        3000萬元     料及水泥深加

限公司           鎮(zhèn)

                                                                 工產(chǎn)品。

陜西秦嶺水泥                                                 水泥、水泥熟

（集團）銅川有   銅川市           蘭建文       20900萬元     料及水泥深加

限公司                                                           工產(chǎn)品。

                                                             水泥、水泥熟

秦嶺水泥旬陽有   旬陽縣白柳

                                  徐士強          50萬元     料及水泥深加

限公司           鎮(zhèn)

                                                                 工產(chǎn)品。

單位名稱                                          權(quán)益比例

                                                                       是

                                投資額

                                           直接          間接          否

                                                                       合

陜西延安秦嶺水                                                         并

                          8,400,000.00       60                        是

泥粉磨有限公司

陜西秦嶺投資咨

                          2,000,000.00       75            25          是

詢有限公司

陜西秦嶺水泥集

團特種水泥有限           13,305,847.53    68.73                        是

責任公司

秦嶺水泥寶雞儲

                          6,785,500.00    72.68                        是

運有限公司

陜西秦嶺運輸有

                          4,275,885.60    78.40                        是

限責任公司

陜西秦嶺水泥集

團西安水泥有限           12,800,000.00       80                        是

公司

秦嶺水泥寶雞有

                          29,500,000.0    96.67          1.66          否

限公司

陜西秦嶺水泥

（集團）銅川有          209,160,918.66    99.04          0.96          否

限公司

秦嶺水泥旬陽有

                            330,000.00       66                        否

限公司

    1)、對持股比例達到50%以上的子公司，未納入合并范圍的原因說明：

    秦嶺水泥寶雞有限公司，秦嶺水泥寶雞有限公司處于籌建階段，無主營業(yè)務(wù)收入及利潤，所以本期未將其納入合并會計報表范圍。

    陜西秦嶺水泥（集團）銅川有限公司，陜西秦嶺水泥（集團）銅川有限公司處于籌建階段，無主營業(yè)務(wù)收入及利潤，所以本期未將其納入合并會計報表范圍。